您所在的位置:首页 » 新闻 » 揭秘造成银行承兑汇票风险的4大内幕-天下通商贸

揭秘造成银行承兑汇票风险的4大内幕-天下通商贸

文章来源:http://www.txthp.com/ 上传时间:2018-05-24浏览次数:
文章摘要:揭秘造成银行承兑汇票风险的4大内幕,票据业务作为在结算业务基础上发展起来的一项传统业务,对于满足企业短期资金需求,改善银行服务功能,提高资金流动性,降低经营风险及融资成本,提高资产质量和经济效益等都具有独到的作用。但在其发展过程中

揭秘造成银行承兑汇票风险的4大内幕,票据业务作为在结算业务基础上发展起来的一项传统业务,对于满足企业短期资金需求,改善银行服务功能,提高资金流动性,降低经营风险及融资成本,提高资产质量和经济效益等都具有独到的作用。

但在其发展过程中,以票据诈骗为主要方式的违规案件也时有发生,这不仅给银行造成重大经济损失,而且扰乱了正常的结算程序。票据风险已经成为继不良资产之后金融机构新的风险表现形式。

揭秘造成银行承兑汇票风险的4大内幕

揭秘造成银行承兑汇票风险的4大内幕

违规的主要形式及原因

一、企业相互串通签订假购销合同来骗取银行对之承兑。

按照现行银行承兑汇票有关规定,当出票人向银行申请承兑时,购销双方只是签订了购销合同,真正的商品交易还未发生,银行审查商品交易的主要依据是购销合同,一些企业借此相互串通签订假购销合同,以此来骗取银行对之承兑,获取银行信贷资金。

二、集团公司通过关联企业或关联交易套取银行信贷资金。

集团企业内部往往组织关系错综复杂,关联方交易频繁,资金往来较多,其交易的真实性难以认定,一些别有用心的关联企业利用虚假关联交易之便,签发大量银行承兑汇票之类融资性票据套取银行资金,以满足其自身资金的需求。

揭秘造成银行承兑汇票风险的4大内幕

揭秘造成银行承兑汇票风险的4大内幕

三、商业银行盲目扩张业务,放低条件,审查不严,违规签发,贴现银行承兑汇票。

调查中发现,极少数商业银行为了片面追求票据业务规模和表外业务收益,降低票据业务准入门槛,对票据贸易真实性确认流于形式,未按要求严格履行票据承兑的相关程序,对相关证明文件核实审查不严,存在相关要素不齐全,增加了银行票据贴现业务风险。

四、内外勾结,利用假银行承兑汇票骗取银行信贷资金。

内外联手、内外呼应作案是当前票据案件新的趋势和特点。极少数不法分子利用银行承兑汇票防范机制不健全,内控制度不严密,经过更改票面要素变造票据或盗 取银行票据防伪技术,采用高科技手段“克隆”票据,内外勾结违规开立、贴现质押银行承兑汇票,诈骗银行信贷资金。

揭秘造成银行承兑汇票风险的4大内幕

揭秘造成银行承兑汇票风险的4大内幕

导致这些问题存在的原因是多方面的,但主要原因有:一是银行承兑汇票风险防范机制不健全,内控制度存在盲点和漏洞;二是银行承兑汇票法规不尽完善,业务操作规程不尽严密;三是经办人员风险防范意识淡薄,缺乏有效的防范措施,致使不法分子钻了管理和制度上的空子,从而形成票据风险;四是审核不严,有章不循,违规操作。

(文章来源:天下通商贸-商业承兑汇票贴现服务商)